上交所對IPO發行人開出5年內不接受申請文件罰單

6月11日，上交所對IPO發行人上海思爾芯技術股份有限公司（以下簡稱“思爾芯”）開出紀律處分，5年內不接受其發行上市申請文件。據了解，思爾芯在公告的證券發行文件中編造重大虛假內容，其招股說明書涉及財務數據存在虛假記載。

據悉，這是注冊制以來交易所首單對IPO發行人處以5年內不接受申請文件的紀律處分。

2021年8月24日，上交所受理思爾芯首次公開發行股票并在科創板上市申請。因思爾芯撤回發行上市申請，上交所2022年7月27日決定終止審核。

此后，證監會對思爾芯涉嫌欺詐發行行為進行了立案調查和審理。 經查，思爾芯在公告的證券發行文件中編造重大虛假內容，其《招股說明書》涉及財務數據存在虛假記載，2020年虛增營業收入合計1536.72萬元，占當年度營業收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當年度利潤總額的118.48%。

今年2月，證監會已對思爾芯及其相關相關責任人作出行政處罰。

6月11日，上交所網站發布關于對思爾芯及相關責任人予以紀律處分的決定。

上交所認為，思爾芯通過虛構銷售交易、提前確認收入等方式，虛增營業收入、利潤總額，明顯具有主觀故意，已經證監會《行政處罰決定書》認定和查實，違規事實清楚，影響惡劣。鑒于上述違規事實和情節，經該所紀律處分委員會審核通過，根據相關規定，決定對上海思爾芯技術股份有限公司予以5年內不接受發行人提交的發行上市申請文件的紀律處分；對相關責任人予以公開認定3年內不適合擔任發行人董事、監事、高級管理人員的紀律處分；對思爾芯時任董事長黃學良予以1年內不接受其控制的其他發行人提交的發行上市申請文件的紀律處分。